PKF FASSELT SCHLAGE

Wirtschaftsprüfung &
Beratung

PKF Publikationen

Publikationen

Aktuell aus den PKF Themen Non-Profit-Organisationen (NPO)

PKF Themen NPO 03|18

PKF Themen NPO 03|18

Transparenz und Angemessenheit

Handlungsbedarf aufgrund erweiterter Mitteilungs- und Prüfpflichten

Das mit dem Geldwäschegesetz (GWG) neu eingeführte Transparenzregister ist online. Die Frist zur erstmaligen Mitteilung der „wirtschaftlich Berechtigten“ ist am 1.10.2017 abgelaufen und seit dem 27.12.2017 – bei entsprechender Berechtigung – somit die Einsichtnahme in das Register möglich. Die erste „Aufregung“ hat sich gelegt, oft jedoch ungeachtet der Frage, ob man die Anforderungen des Gesetzes tatsächlich erfüllt hat. Anwendungshinweise des Bundesverwaltungsamts haben bestehende Unsicherheiten bei der Auslegung des neuen GWG nur teilweise ausräumen können. Wir geben hiermit einen Überblick über die weitläufigen Pflichten des neuen GWG, die nicht nur den Vorstand einer Stiftung treffen.

PDF-Download

Ältere Ausgaben der PKF Themen NPO finden Sie in unserem Archiv.