Steuerberatung im öffentlichen Bereich

Die Zunahme der steuerrelevanten Tätigkeiten von juristischen Personen des öffentlichen Rechts (jPöR) und öffentlichen Unternehmen sowie der stetig steigende Umfang und die Komplexität der steuerrechtlichen Vorschriften führt zu erhöhten Anforderungen an Amtsträger*innen, Mitarbeiter*innen und Gesellschaftsorgane. Als Beispiel ist die Einführung des § 2b UStG zu nennen, der aktuell ab dem 1. Januar 2023 zwingend anzuwenden ist und eine grundlegende Neuausrichtung der Umsatzbesteuerung der jPöR mit sich bringt.

Steuerberatung im öffentlichen Sektor heißt daher heute mehr denn je, sich frühzeitig und proaktiv den Änderungen zu stellen und optimierte, rechtssichere aber auch pragmatische Lösungen zu finden.

Dabei unterstützen wir Sie mit einem auf den öffentlichen Bereich spezialisierten Team von Steuerberater*innen, welches eng mit den Wirtschaftsprüfer*innen und Rechtsanwält*innen aus diesem Bereich zusammenarbeitet und eine ausgewiesene Branchenexpertise aufweist. Wir legen großen Wert auf ganzheitliche Betrachtungen und Lösungsansätze, denn oftmals bringt erst das Zusammenspiel unterschiedlicher Fachdisziplinen unter einem Dach (etwa Beihilfe-, Vergabe-, Gesellschafts-, Energiewirtschafts- und Steuerrecht) den erwarteten Mehrwert.

Hier finden Sie einen Auszug aus unseren steuerlichen Beratungsleistungen und Projekterfahrungen.

Tax-Compliance Managementsysteme:

• Implementierung von internen Kontrollen zur Minimierung steuerlicher Risiken
• Erstellung einer TCMS-Richtlinie und von Arbeitsanweisungen
• Entwicklung von Maßnahmen zur Überwachung der Wirksamkeit

Umsetzungsberatung zu § 2b UStG:

• Bestandsaufnahme der steuerrelevanten Sachverhalte mittels Massendatenanalyse sowie deren steuerliche Beurteilung
• Gestaltung von Maßnahmen zur Optimierung der steuerlichen Folgen
• Entwicklung von internen Prozessen zur Behandlung neu identifizierter Sachverhalte
• Unterstützung bei der Umsetzung in der Verwaltung und im IT-Buchführungssystem/Kostenrechnung
• Einholung von verbindlichen Auskünften

Gestaltungsberatung:

• Herstellung eines steuerlichen Querverbunds
• Umstrukturierungen und Kooperationen von Einrichtungen und Unternehmen unter Einbindung kommunaler Aufgaben
• Begleitung bei der Umsetzung von Infrastrukturprojekten

Strom- und Energiesteuern:

• laufende steuerliche Beratung
• Stromsteuer-/Energiesteueranmeldungen einschließlich Entlastungsanträge bzw. Fragen der Entlastungsberechtigung
• Vertretung in Verfahren vor der Zollverwaltung und Finanzgerichtsbarkeit
• Optimierung Energiebezugskosten.
• Erfahren Sie mehr zum Thema Strom- und Energiesteuer

Laufende Steuerberatung in Einzelfragen:

• hoheitliche Tätigkeit vs. Betrieb gewerblicher Art
• Vorliegen einer begünstigten oder nicht begünstigten Dauerverlusttätigkeit
• Rücklagenbildung bei einem Regiebetrieb
• steuerliche Beurteilung von Sponsoringaktivitäten

Erstellung von Steuererklärungen, Steuerbilanzen und E-Bilanzen sowie Einnahmen-Überschuss-Rechnungen (EÜR)

Begleitung steuerlicher Außenprüfungen

Vertretung in gerichtlichen und außergerichtlichen Rechtsbehelfsverfahren

Inhouse-Seminare und Schulungen zu ausgewählten, fachspezifischen Themen

Aktuelle Nachrichten & Blogbeiträge zum Thema Steuerberatung im öffentlichen Bereich

Feststellung des steuerlichen Einlagekontos bei Betrieben gewerblicher Art spätestens bis zum 31. Dezember 2022 erforderlich

Umsatzbesteuerung der öffentlichen Hand im Rahmen interkommunaler Zusammenarbeit unter Anwendung des § 2b UStG

Grundsteuerreform– Handlungsbedarf für alle Eigentümer von Grundstücken, Wohnungen und land- und forstwirtschaftlichen Flächen

Übertragung eines kommunalen Bauhofs auf eine andere juristische Person des öffentlichen Rechts vor dem Hintergrund des § 2b UStG

6 % sind verfassungswidrig! Ab 2019 muss ein neuer Zinssatz für Steuernachforderungen und Steuererstattungen gelten

Aktuelle umsatzsteuerliche Entwicklungen im Zusammenhang mit der Abrechnung von EEG- bzw. KWK-Vergütungen

Beseitigung von Unwetterschäden Juli 2021 – auch steuerlich wird Unterstützung gewährt!

Jahressteuergesetz 2020: Wichtige Änderungen bei verschiedenen Steuerarten und Verschärfungen im Steuerstrafrecht

Jahressteuergesetz 2020: Wichtige Änderungen im Einkommensteuerrecht

Anwendungsfragen des § 2b UStG

Umsatzbesteuerung von Aufsichtsrats- bzw. Verwaltungsratsvergütungen

Verlängerung des Optionszeitraums für § 2b UStG