德国透明登记制度

德国透明登记制度（Transparenzregister）是由法律规定的登记义务，经联邦出版社（Bundesanzeiger Verlag）执行，与商业登记独立存在。它是一种旨在为反洗钱及打击资助恐怖主义行为服务的工具。为实现这一目的，经济生活中的几乎所有关联者都要履行其义务，违规行为可能导致高额罚款，因此这一法规不可小视。

我们通过最新编制的PKF简报，为您全面解析以下几方面的疑问：

1. 什么是透明登记制度，其目的是什么？
2. 谁须履行登记义务？
3. 谁是受益所有人？
4. 自然人在何种情形下以类似的方式行使控制权？
5. 如果一个公司没有受益所有人该怎么办？
6. 登记义务的告知内容
7. 登记义务何时不必履行？未来有哪些重要变化？
8. 应何时履行告知义务？
9. 每隔多久检查一次告知义务？
10. 若无法确认受益所有人，是否需要深入调查？
11. 违反规定的法律后果是什么？
     

欢迎您下载阅读我们的《PKF简报：德国透明登记制度》。

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最后更新：2021年7月13日